Договор займа

Сумма займа является единственным существенным условием договора денежного займа между юридическими лицами. Это следует из п. 1 ст. 807 ГК РФ. Поэтому в договоре необходимо четко указать эту сумму.

Существенными являются также могут являться те условия, относительно которых должно быть достигнуто соглашение по заявлению одной из сторон (п. 1 ст. 432 ГК РФ).

Договор денежного займа может быть признан незаключенным, если в нем не определено, какая сумма передается заемщику. Дело в том, что в этом случае предмет договора будет не согласован (п. 1 ст. 432 ГК РФ).

В случае если договор будет признан незаключенным, то между сторонами не возникает взаимных прав и обязанностей. Кроме того, сторона может обратиться в суд для признания договора незаключенным.

Если в договоре не определена сумма займа, но доказана реальная передача денежных средств, то такой договор может быть признан заключенным именно на переданную сумму.

Заемщик, принявший от заимодавца сумму займа либо иным образом подтвердивший действие договора, не вправе требовать признания договора незаключенным, если с учетом конкретных обстоятельств такое требование противоречит принципу добросовестности. Исходя из этого для заимодавца и заемщика важно правильно оформить фактическую передачу займа. Законом не предусмотрен какой-либо специальный документ, выдаваемый в подтверждение его передачи. Менее рискованным для заимодавца способом является безналичное перечисление суммы займа и получение заверенного банком платежного поручения, когда в назначении платежа указана ссылка на договор займа.

Для согласования условие о сумме займа, в договоре необходимо указать сумму, передаваемую заемщику, и валюту.

Сумма займа может быть выражена, в эквиваленте определенной суммы иностранной валюты. При этом заем пересчитывается и выдается в рублях (п. 2 ст. 317 ГК РФ).

По общему правилу резиденты РФ не имеют права заключать договоры займа в иностранной валюте (ч. 1 ст. 9 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле” (далее – Закон N 173-ФЗ)). Исключения из общего правила установлены Законом N 173-ФЗ (п. 2 ст. 807, п. 2 ст. 140, п. 3 ст. 317 ГК РФ).

Договор займа в иностранной валюте может быть заключен в следующих случаях:

– одной из сторон договора является нерезидент РФ (ст. 6 Закона N 173-ФЗ). В такой ситуации сторона-резидент должна поставить договор займа на учет в уполномоченном банке и проводить расчеты по договору только через свои счета, открытые в уполномоченном банке или банке-нерезиденте. Эта обязанность возникает, если сумма займа от 3 млн руб. Она пересчитывается в рубли по официальному курсу валюты на дату заключения договора. Если резидент – заимодавец, договор нужно поставить на учет не позднее срока, когда в банк направлено распоряжение о перечислении займа. Если резидент – заемщик, это необходимо сделать в течение 15 дней после получения займа. Чтобы поставить договор на учет, нужно представить в банк договор (выписку из него), содержащий необходимую информацию (п. п. 4.2, 5.1, 5.7 Инструкции N 181-И);

– стороны являются уполномоченными банками, имеющими лицензию Банка России на осуществление валютных операций. Такие банки от своего имени и за свой счет без ограничений предоставляют друг другу валютные кредиты (ч. 2 ст. 9 Закона N 173-ФЗ, п. 1.7 Указания Банка России от 28.04.2004 N 1425-У);

– сторонами выступают банки, имеющие лицензию Банка России на осуществление валютных операций, и резиденты РФ. Валютные кредиты и займы предоставляются без ограничений (п. 1 ч. 3 ст. 9 Закона N 173-ФЗ).

Если резиденты РФ заключили договор денежного займа в иностранной валюте и нарушили при этом требования валютного законодательства, такой договор может быть признан недействительным (ст. 168 ГК РФ).

Исходя их общего правила риск повышения курса валюты займа лежит на заемщике (п. 8 Обзора судебной практики Верховного Суда РФ N 1 (2017)).

 

Договор займа между юридическими лицами

Как правило договор денежного займа между юридическими лицами является процентным. Если в договоре размер процентов за пользование займом не установлен, то он будет определяться ключевой ставкой Банка России, которая действовала в соответствующие периоды (п. 1 ст. 809 ГК РФ).

Размер процентов по договору займа может определяться по фиксированной ставке в процентах годовых, так и по ставке, которая может изменяться в зависимости от условий договора, или иным образом. Т.е. в договоре займа можно предусмотреть плавающую процентную ставку за пользование займом (п. 2 ст. 809 ГК РФ).

Проценты за пользование займом подлежат выплате ежемесячно до дня возврата займа включительно. Стороны могут договориться об ином (п. 3 ст. 809 ГК РФ).

В случае, если между юридическими лицами заключен договор беспроцентного займа, то об этом стоит указать в договоре (п. 1 ст. 809 ГК РФ). По такому договору заимодавец не вправе требовать с заемщика уплаты процентов за пользование суммой займа.

Пример формулировки условия о беспроцентном займе “Проценты за пользование займом по настоящему договору не взимаются. Заем является беспроцентным”.

Как согласовать условие о возврате займа

В договоре рекомендуется установить срок и порядок возврата займа (п. 1 ст. 810 ГК РФ).

Если стороны не указали в договоре срок возврата займа или такой срок определен моментом востребования, заем по общему правилу должен быть возвращен в течение 30 дней со дня предъявления заимодавцем требования об этом (п. 1 ст. 810 ГК РФ).

В договоре можно предусмотреть условие о единовременном или поэтапном возврате займа.

Досрочно вернуть процентный заем по договору, заключенному между юридическими лицами, можно только с согласия заимодавца. Такое согласие может быть выражено в договоре (абз. 3 п. 2 ст. 810 ГК РФ).

В п. 1 ст. 807 ГК РФ определено, что по договору займа заемщик обязан возвратить заимодавцу такую же сумму денег или равное количество полученных им вещей того же рода и качества либо таких же ценных бумаг. Если стороны согласуют возможность возврата денежного займа другим имуществом, такой договор не будет являться договором займа. Последствием этого может являться непредсказуемость судебной квалификации договора и его условий. Поэтому не рекомендуется включать в договор подобное условие.

Договор денежного займа между юридическими лицами должен быть заключен в простой письменной форме (п. 1 ст. 808, п. 1 ст. 161 ГК РФ). Договор должны подписать обе стороны (п. 2 ст. 434 ГК РФ).

 Когда и в каком размере с заемщика может быть взыскана неустойка

Неустойку (пени, штраф) можно взыскать, только когда она предусмотрена договором (п. 1 ст. 330 ГК РФ). Чтобы согласовать условие о неустойке, в договоре займа необходимо предусмотреть:

– основание уплаты неустойки;

– ее размер.

Не рекомендуется устанавливать в договоре чрезмерно высокую неустойку. Если неустойка явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства, по общему правилу суд вправе ее уменьшить (п. 1 ст. 333 ГК РФ).

 С какого момента договор займа считается заключенным

Юридические лица, заключая договор займа между собой, могут сами определить, с какого из следующих моментов договор будет считаться заключенным:

– с момента получения лицом, направившим оферту, ее акцепта (п. 1 ст. 433 ГК РФ, п. 1 ст. 807 ГК РФ). В этом случае заемщик вправе, например, потребовать передачи ему суммы займа, применить к заимодавцу штрафные санкции за непередачу суммы займа, если они установлены договором.

Если иное не предусмотрено договором, в этом случае заемщик вправе отказаться от получения займа полностью или частично, уведомив об этом заимодавца до установленного договором срока передачи предмета займа, а если такой срок не установлен – в любое время до момента получения займа. Заимодавец может отказаться от договора полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленный заем не будет возвращен в срок (п. 3 ст. 807 ГК РФ);

– момента передачи суммы займа заемщику (п. 2. ст. 433, п. 1 ст. 807 ГК РФ). В этом случае заемщик не сможет требовать от заимодавца передать ему денежные средства.

В договор можно включить условие о передаче суммы займа не заемщику, а указанному в договоре (иным образом) третьему лицу. Такой заем будет считаться переданным заемщику (п. 5 ст. 807 ГК РФ).

Особенности заключения и исполнения договора целевого займа

Чтобы договор денежного займа стал целевым, необходимо включить в него условие об использовании заемщиком полученных средств на определенные цели. Заемщик в этом случае обязан обеспечить заимодавцу возможность контролировать целевое использование займа (п. 1 ст. 814 ГК РФ).

Последствия несоблюдения условия о целевом использовании займа

Если заемщик не выполняет условие о целевом использовании займа, а также не обеспечивает заимодавцу возможность контролировать то, как он использует целевой заем, заимодавец может по общему правилу (п. 2 ст. 814 ГК РФ):

– отказаться от дальнейшего исполнения договора;

– потребовать досрочного возврата займа и уплаты процентов за пользование займом на момент его возврата.

How can we help you?

Contact us at the Consulting WP office nearest to you or submit a business inquiry online.

Уникальный сервис. Это очень удобно. Теперь можно не только читать договор, но и одновременно в нем же по каждому важному моменту получать полезные советы и предупреждения в режиме Online.

Алексей Золоторев